Бухгалтерия и оптимизация налогов для строительного бизнеса и застройщиков
Платите меньше и в рамках закона. Предложим несколько вариантов легальной оптимизации налогообложения под ваш строительный бизнес. Воплотим в жизнь избранную стратегию и настроим бухгалтерию, отчетность и все юридические процессы. При необходимости обеспечим комплексное бухгалтерское и юридическое сопровождение
Квалифицированные бухгалтеры и адвокаты для максимальной защиты вашего бизнеса
Понимаем рынок недвижимости — работаем для застройщиков и инвесторов
Предлагаем законную оптимизацию, а не схемы уклонения от уплаты налогов
Хотите проконсультироваться со специалистом?
Оставляйте заявку — мы свяжемся с вами в ближайшее время
Предложим вам выгодную и удобную организацию строительного бизнеса по выбору
Кооператив
- около 0 % налогов при правильном администрировании
- лучше всего подходит для строительства коттеджей и таунхаусов
- не подойдет для нежилой недвижимости
ООО
- общая налоговая нагрузка может составлять всего 5 % от суммы продажи
- понятная для покупателей схема покупки объекта
- низкие налоговые риски и высокий уровень масштабирования
ООО
- налоги от 0% (!) до 6%
- подойдет для готовой недвижимости без сформированной расходной части
- предел на общий доход за год (не более 1 167 мин. ЗП)
КИФ
- возможность использования деривативов, имеющих пониженную налоговую ставку
- подходит для масштабных застройщиков
- имеет сложную организационную часть
Что вы получите, доверив оптимизацию налогообложения
Безопасные и практические решения
Мы не предлагаем теоретические схемы. При создании стратегии мы руководствуемся знаниями налогового законодательства и актуальной судебной практикой. Вы получите действенное решение с учетом всех скрытых рисков.
Экономия средств
Для этой задачи вам не нужно держаться в штате специалистов. Мы поможем не только выбрать правильную схему оптимизации, но и претворить ее в жизнь и решить другие налоговые вопросы.
Только актуальная информация
Налоговое законодательство и судебная практика часто изменяются. А налоговые органы выдают кардинально разные разъяснения по одинаковым вопросам. Но мы держим руку на пульсе и поможем быстро адаптировать ваш бизнес к актуальным изменениям.
Есть опыт и экспертность в различных вопросах из сферы недвижимости
Получите действенную стратегию оптимизации налогов под ваш бизнес
Оставьте заявку или сразу пишите в мессенджер — узнайте, чем мы можем вам помочь
Как мы работаем
Знакомство
Первичная консультация
Договор
Письменная стратегия
Заключительная консультация
Реализация стратегии
Сопровождение
Возьмем на себя бухгалтерские, налоговые и юридические вопросы вашего бизнеса
Стоимость услуг по оптимизации налогообложения вашего строительного бизнеса
консультация
за 30 минут консультации мы сможем собрать нужную информацию и подобрать несколько вариантов для структурирования вашего бизнеса
стратегия
сформируем подробный пошаговый план деятельности, зарегистрируем необходимые структуры и разработаем документы
сопровождение
(ежемесячно)
заберем на себя все формальные процессы, бухгалтерию, отчеты, расчет налогов, оформление документов и соглашений
— государственное собрание
Полезное видео
Обсудим сотрудничество?
Оставьте заявку и мы свяжемся с вами в ближайшее время
Да, конечно, это возможно. Но:
по действующему налоговому законодательству, если физическое лицо в течение года будет продавать недвижимость, которой она владеет менее 3 лет (и это не наследство), то налогообложение будет следующим:
◾ НДФЛ 5 % + ВЗ 5 % (со всей суммы дохода от продажи первого объекта)
◾ НДФЛ 18 % + ВЗ 5 % со второго и последующих объектов за год (из суммы прибыли).
То есть, начиная со второго и последующих объектов, базу налогообложения можно уменьшить на документально подтвержденные расходы на приобретение или строительство этих объектов.
нужно понимать, как именно эти объекты были получены в собственность физическим лицом, чтобы оценить возможность снижения налогооблагаемой базы.
Да, может. Однако стоит внимательнее проанализировать ситуацию, чтобы налоговики не видели индивидуальную скидку для какого-то отдельного покупателя. В противном случае существует риск доначисления налогов (дополнительное благо для физ. лица покупателя — НДФЛ 18 % + военный сбор 5 %). Эти налоги должно было насчитать и удержать ООО-продавец. Потому этот возможный риск нужно проанализировать.
Да, может. Однако общий доход ООО в течение года не должен превысить 9 336 000 грн. (1167 мин. ЗП на 2025 год, пп. 3 п. 291.4 НКУ). Если полученные за год доходы ООО будут превышать эту сумму, то от суммы превышения нужно будет уплатить единственный в двойном размере. То есть, нужно будет уплатить единый налог 6%, если у вас была ставка 3% с НДС, или уплатить 10%, если у вас была ставка 5% без НДС (пп. 1 п. 293.5 НКУ), а также военный сбор 1%.
Также нужно будет перейти на уплату налога на прибыль путем подачи заявления не позднее 20 числа месяца, следующего за календарным кварталом, в котором допущено превышение объема дохода. Кроме этого, в случае превышения лимита 9336000 грн, на полученный от продажи доход, начисляется НДС 20% от стоимости проданного имущества.
Если представить, что один объект будет стоить 1000000 грн и ООО будет продавать ее по реальной цене, то указанного лимита хватит всего на 9 объектов.
Да, конечно, можно. Более того, при правильной организации работы налоговая нагрузка в этом случае может быть 0 %! Участники кооператива при его создании могут внести в кооператив свои земельные участки как вступительный взнос (конечно, эти взносы не облагаются налогом, п. 165.1.44 НКУ).
В то же время они оценивают стоимость своих взносов по своему усмотрению. Далее ЖСК, привлекая подрядчиков, строит коттеджи, а привлекая новых участников получает финансирование (и опять же, взносы новых членов не облагаются налогом).
После реализации коттеджа, участник, вносивший в ЖСК земельный участок, может выйти из ЖСК и взамен забрать свою долю в денежном эквиваленте. Если этот участник оценил свою землю при внесении в ЖСК в условных 2 млн грн (ничего не мешает ему так поступить), и при выходе из ЖСК забрал обратно свои 2 млн грн (поступившие на ЖСК от реализации коттеджа), то никакого дохода не возникло, а следовательно, и никакого налогообложения также.
При правильной организации работы кооператива нет, НДС не будет возникать.
Операции по поставке жилья освобождены от НДС, кроме первой поставки (пп. 197.1.14. НКУ). Первой поставкой является поставка услуг от подрядчика по сооружению соответствующего объекта в пользу ЖСК. от 02.09.2024, а также решение суда по делу №813/7150/14). В связи с этим возможно осуществлять деятельность ЖСК без уплаты НДС и без регистрации плательщиком НДС.
Но для этого необходимо официально оформлять правоотношения кооператива с подрядной организацией, которая будет осуществлять строительные работы и подтверждать все операции, связанные с привлечением подрядчика необходимыми документами.