Określenie i zmiana rezydencji podatkowej
Pomożemy uniknąć podwójnego opodatkowania. Uzyskaj oficjalne potwierdzenie statusu podatkowego, aby legalnie zoptymalizować podatki i nie płacić nadmiernie. Przygotujemy dokumenty dla banków i organów podatkowych. Współpracujemy z obywatelami Ukrainy, indywidualnymi przedsiębiorcami, właścicielami zagranicznych firm i cudzoziemcami.
15+ lat doświadczenia w dziedzinie podatków i prawa międzynarodowego
Pracujemy z prawem podatkowym UE, USA, Kanady i Wielkiej Brytanii
Obsługujemy klientów z 20+ krajów
Chcesz skonsultować się ze specjalistą?
Zostaw zgłoszenie – skontaktujemy się z Tobą w najbliższym czasie
Wiemy, jak określić rezydencję podatkowąjasno i uzasadnione
Profesjonalna analiza Twojej sytuacji
Rozważamy źródła dochodów, miejsce zamieszkania, stan rodzinny, biznes, rachunki bankowe – wszystko, co wpływa na rezydencję.
Określenie rezydencji podatkowej
Przekazujemy uzasadnioną pisemną opinię – czy jesteś rezydentem podatkowym Ukrainy lub innego kraju (albo obu). Wyjaśniamy, jak to potwierdzić.
Przygotowanie dokumentów
W razie potrzeby przygotowujemy dokumenty dla banku, urzędów podatkowych lub innych instytucji w celu potwierdzenia Twojego statusu podatkowego.
Konsultacja dotycząca podwójnego opodatkowania
Wyjaśniamy, które umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania mają zastosowanie w Twoim przypadku i jak możesz ochronić się przed nadmiernymi płatnościami podatkowymi i karami.
Obsługujemy klientów w najbardziej popularnych zagranicznych jurysdykcjach
Polska
Kanada
USA
Wielka Brytania
Cypr
ZEA
Turcja
Singapur
Jak uzyskać usługi w zakresie określenia rezydencji podatkowej
1. Spotykamy się online lub offline
2. Kompleksowo analizujemy Twoją sytuację
3. Wydajemy opinię:
Co to jest rezydencja podatkowa?
Ten status określa, gdzie dokładnie musisz deklarować swoje dochody i płacić podatki. Na przykład większość obywateli Ukrainy jest rezydentami podatkowymi Ukrainy, ponieważ to tutaj zarabiają i płacą podatki. Cudzoziemcy (nierezydenci Ukrainy) muszą płacić podatki na Ukrainie tylko wtedy, gdy otrzymują tu dochód.
Jak mogę ustalić, czy jestem rezydentem Ukrainy?
Kodeks Podatkowy Ukrainy określa kilka kryteriów. Rezydentami są zazwyczaj osoby, które na stałe mieszkają na Ukrainie (więcej niż 183 dni w roku), mają tu centrum interesów życiowych (rodzina, majątek, źródła dochodów) i posiadają obywatelstwo ukraińskie.
Czy mogę być rezydentem dwóch lub więcej krajów jednocześnie?
Tak, jeśli spełniasz kryteria rezydencji podatkowej w kilku krajach jednocześnie. W takim przypadku musisz płacić podatki i deklarować dochody w wielu krajach. W takich sytuacjach nasi specjaliści mogą pomóc określić, jak legalnie uniknąć podwójnego opodatkowania.
Co to jest podwójne opodatkowanie?
Jest to sytuacja, w której ten sam dochód (lub majątek) jest jednocześnie opodatkowany w różnych krajach. Naturalnie stanowi to nadmierne obciążenie dla podatnika, dlatego istnieją mechanizmy prawne pozwalające tego uniknąć. Trzeba jedynie zrozumieć, które przepisy mają zastosowanie w danym przypadku i jak je wdrożyć.
Jak zrezygnować z rezydencji podatkowej na Ukrainie?
Aby to zrobić, musisz zerwać więzi z Ukrainą: wyjechać za granicę, przestać wracać na Ukrainę, zbyć majątek i biznes w tym kraju. Wszystko to musi być udokumentowane i poparte odpowiednimi dowodami
Jakie dokumenty mogą potwierdzić mój status?
To zależy od sytuacji. Na przykład na Ukrainie można uzyskać certyfikat rezydencji podatkowej. Dowodem mogą być także zeznania podatkowe i inne dokumenty.
Jak dokładnie można uniknąć podwójnego opodatkowania?
To zależy od obowiązującej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania i przewidzianych w niej mechanizmów. Na przykład w jednym kraju możesz być całkowicie zwolniony z podatku dochodowego (w odniesieniu do określonych rodzajów dochodu). Albo podatki zapłacone w jednym kraju mogą zostać zaliczone na poczet zobowiązań podatkowych w innym kraju.
Z którymi krajami Ukraina ma umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania?
Do 2025 roku Ukraina zawarła 72 umowy dwustronne. W szczególności z Polską, Austrią, Danią, Holandią, Wielką Brytanią, Szwajcarią, Singapurem, ZEA, Katarem, Malezją i Kanadą. Od 1 sierpnia 2025 roku taka umowa między Ukrainą a Japonią również wejdzie w życie.
Zapisz się na konsultację
Omówimy wszystkie niuanse i zaplanujemy dalsze kroki