Как подобрать, добавить или изменить КВЭД — без штрафов и дополнительных налогов? Запрещенные КВЭДы для ИП.

Автор статьи: Денис Кораблев
Как подобрать, добавить или изменить КВЭД — без штрафов и дополнительных налогов? Запрещенные КВЭДы для ИП.

Выбор правильного КВЭДа – одно из ключевых условий успешной работы ФЛП в Украине. Именно от этого кода зависит, сможете ли вы легально получать оплату, оставаться на упрощенной системе налогообложения и избегать неприятных «писем счастья» от налоговой. Ошибка в выборе или отсутствие нужного КВЭДа может обернуться доначислением дополнительных 23% налогов или даже штрафами. В этой статье мы разберем, что такое КВЭД, какие коды разрешены для разных групп ФЛП, как выбрать правильные виды деятельности, а также шаг за шагом покажем, как добавить или изменить КВЭД через «Действие» без лишних формальностей и затрат.

Содержание статьи

    Имеете зарегистрированный ИП, но ваш бизнес изменил направление и нужно обновить КВЭДы? Вы приняли оплату, а оказалось, КВЭДа нет? Или только открываете ИП и не знаете, какие КВЭДы выбрать? На самом деле, ошибки с КВЭДами — одни из самых частых. И к тому же риск получить «письмо счастья» от налоговой или доначисление 23% налога не исключение. Но этого можно избежать, если знать несколько простых лайфхаков. В этой статье разберемся, что такое КВЭД, где их искать и как самостоятельно, быстро и без лишних затрат добавить или изменить их.

    Что такое КВЭД?

    Сначала разберёмся, что же такое КВЭД? Если коротко — это своего рода “штрихкод” вашего бизнеса.

    На нашем канале есть два видео на эту тему. Оставьте под ними комментарий со словом «КВЭД», и вы получите бесплатный чек-лист для каждой группы ИП с КВЭДами. Это поможет вам правильно подобрать код для своей деятельности и избежать ошибок.

    Именно он показывает налоговой, чем вы занимаетесь и за что получаете деньги.

    На 2026 год все КВЭДы имеют четыре цифры, разделённые точкой. Например:

    • 47.91 — это розничная торговля по почте или через интернет;
    • 62.01 — компьютерное программирование;
    • Занимаетесь веб-дизайном — ваш КВЭД 74.10 “Специализированная деятельность в дизайне”;
    • Вы парикмахер — тогда 96.02 “Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты”;
    • Продаёте в Интернете — 47.91 “Розничная торговля, осуществляемая фирмами почтового заказа или через сеть Интернет”.

    Важный момент — зарегистрироваться просто по “62” или “62.0” не получится, это лишь общие разделы для удобства поиска. Всего в справочнике на выбор более 600 кодов — и именно от вашего выбора зависит, сможете ли вы спокойно работать и не получать проблем с налоговой. Ошибки на старте случаются часто: забыли добавить нужный КВЭД или работаете не по тому коду — вполне реально получить “письмо счастья” от налоговой о доначислении дополнительных налогов по 23%. Этого можно избежать, если знать несколько простых лайфхаков. И правильно подобрать сразу.

    Важно: с 1 января 2027 года Украина переходит с классификации КВЭД на новую классификацию — NACE 2.1. Для большинства ФЛП коды изменятся автоматически, при этом группа и налоговая ставка останутся без изменений, однако за обновлениями стоит следить. Подробнее — в нашей статье о NACE 2.1.

    Сколько можно иметь КВЭДов?

    У ИП можно добавить сколько угодно КВЭДов — даже совсем разных. Например, у вас может быть и “разработка сайтов”, и “клининговые услуги”, и “торговля канцтоварами”. Это абсолютно законно. Вы можете вести разные виды бизнеса одновременно либо оставить часть КВЭДов “на будущее”. Но есть важное правило: принимать оплату вы можете только за тот КВЭД, который у вас указан. То есть, если вам перевели деньги за “ремонт авто”, а у вас только “дизайнерские услуги” — могут быть проблемы. До 23% налога, штраф или даже исключение с единого налога. Поэтому совет: добавляйте сразу как можно больше КВЭДов, которые теоретически могут вам понадобиться.

    Есть нюанс. При регистрации ИП вы выбираете один главный КВЭД — это и есть “основной”. А все остальные — просто дополнительные. Здесь многие путаются: если изменилось направление бизнеса, мол, нужно срочно менять и основной КВЭД. Но на самом деле — нет. Например, у вас был основной КВЭД “рекламные услуги”, а теперь вы запустили интернет-магазин. Достаточно просто добавить КВЭД на онлайн-торговлю — и всё, никаких штрафов. Основной КВЭД у вас может остаться старым, он больше влияет разве что на статистику. Налоговая смотрит не на то, какой КВЭД у вас основной, а на то, среди всех КВЭДов именно тот, по которому вы принимаете оплату.

    Так что главное — иметь правильный КВЭД в списке. А какой из них основной — не супер важно для налоговой.

    Кстати, если вы только планируете регистрировать ИП — наши специалисты помогут подобрать правильные КВЭДы и выбрать подходящую группу единого налога. Также мы ведём бухгалтерию для ИП и ООО на любой системе налогообложения, даже с акцизным товаром. Обращайтесь — поможем избежать ошибок и лишних налогов.

    Приняли оплату за деятельность без КВЭДа. Что будет?

    Клиенты часто спрашивают, что будет, если принять оплату за деятельность, которая не соответствует зарегистрированным КВЭДам. Если налоговая обнаружит, что вы получили деньги за деятельность, не указанную в ваших КВЭДах, этот доход могут не признать предпринимательским. Для ФЛП 1-й и 2-й групп в таком случае применяется ставка единого налога 15%, а для ФЛП 3-й группы такой доход могут обложить налогом как доход физического лица — 18% НДФЛ и 5% военного сбора, то есть в общей сложности 23%. И это только минимальные последствия. Ситуация крайне неприятная, поэтому, чтобы избежать подобных проблем, воспользуйтесь простым советом от наших бухгалтеров.

    Если клиент планирует заплатить вам за услугу, которой нет среди КВЭДов, то просто добавьте соответствующий КВЭД сегодня. А клиента попросите заплатить завтра. Это официально, быстро и без рисков.

    Хотите проконсультироваться со специалистом как можно скорее?

    Оставьте заявку, и наш специалист свяжется с вами в ближайшее время.

    Оставить заявку

    Как выбрать КВЭДы?

    Прежде чем выбирать КВЭД, чётко определите:

    • в какой сфере вы будете работать;
    • какой у вас основной вид бизнеса;
    • какие ещё дополнительные услуги или товары планируете продавать;
    • будут ли у вас наёмные работники, и сколько;
    • где именно вы будете работать — только в Украине или есть планы сотрудничать и с иностранными клиентами.

    Запрещённые КВЭДы для ФОП

    И только после того, как вы определились со своей деятельностью, стоит проверить, не запрещены ли выбранные виды деятельности для вашей группы ИП и выбранной системы налогообложения. Например, определённые КВЭДы, такие как валютный обмен, финансовые услуги или игорный бизнес, для «упрощёнцев» — под строгим запретом. Поэтому подходите к выбору внимательно, чтобы сэкономить себе нервы, время и деньги!

    Для физических лиц-предпринимателей, которые выбрали упрощённую систему налогообложения, недоступны также такие виды деятельности:

    1. — организация гастролей и концертов;
    2. — продажа лотерей, проведение розыгрышей;
    3. — автоматы, онлайн-казино, ставки на спорт;
    4. — предоставление почтовых услуг;
    5. — деятельность, связанная с драгоценными камнями и драгоценными металлами;
    6. — добыча и продажа полезных ископаемых;
    7. — продажа подакцизных товаров;
    8. — организация компаний, которые предоставляют услуги в сфере аудита;
    9. — торговля ценными бумагами.

    Кроме того, ФЛП не может заниматься некоторыми видами деятельности, поскольку для них требуется статус юридического лица или отдельная лицензия. Например:

    • — создание финансовых учреждений (банков, страховых компаний, ломбардов);
    • — учреждения среднего или высшего образования;
    • — теле- и радиовещание.

    Для отдельных видов деятельности, например операций с металлоломом или некоторых строительных работ, действуют специальные лицензионные требования, поэтому их следует проверять отдельно.

    ФОП 1 группа: виды деятельности

    ФОП на первой группе может предоставлять услуги населению и продавать товары в розницу, но без наёмных работников. Важный нюанс: те, кто работает на едином налоге в 1-й группе, не имеют права заниматься оптовой торговлей! В КВЭДах розничная торговля имеет номер 47, а оптовая — 46, так что будьте внимательны при выборе кода.

    Для первой группы разрешёнными видами деятельности являются бытовые услуги населению и розничная торговля товарами с торговых мест на рынках.

    ФОП 2 группа: виды деятельности

    Для ФОП на 2-й группе разрешённых видов деятельности значительно больше. Им можно торговать в специализированных магазинах, заниматься финансами и предоставлять разнообразные услуги. Если у вас интернет-магазин, тогда вам с 2-й группы и коды 47.91, 47.71.

    ФОП 3 группа: виды деятельности

    Что касается 3-й группы, то перечень видов деятельности не ограничен. То есть предприниматель может заниматься любым законным делом. Вы блогер — ваш квед 63.99, 70.21, 73.11. Однако плательщикам единого налога следует быть внимательными. Независимо от выбранной группы ФОП и вида деятельности, которые запрещены для тех, кто находится на упрощённой системе налогообложения. А также существуют виды деятельности, запрещённые для упрощёнцев в целом, то есть и для 3-й группы тоже, и таким образом КВЭД под эту деятельность тоже считается запрещённым. Об этом указано выше в статье.

    Способы выбора КВЭДов

    Способы выбора КВЭДов

    После того как определились, спокойно можете переходить к выбору непосредственно КВЭДов. Для этого существует несколько способов.

    Первый — официальный реестр КВЭДов. Там можно вручную просмотреть все варианты и найти тот, что вам подходит.

    Второй — обратиться к специалистам. Например, к сервисам, регистраторам или бухгалтерам, которые подберут КВЭД под ваш бизнес. Но услуга эта платная — от 500 до нескольких тысяч гривен.

    И третий вариант — самостоятельный поиск в Google. Или же просмотреть наши другие видео на YouTube-канале — мы уже собрали популярные виды деятельности с соответствующими КВЭДами. А вообще самое простое — ввести в поисковую строку в Гугл: «КВЭД для репетитора» или «КВЭД для веб-дизайнера» и получить код.

    Как добавить КВЭД через Дию?

    Сделать это очень просто. Инструкция:

    1. Заходим на портал «Дия» с компьютера.
    2. Нажимаем «Войти в кабинет». Войти можно либо с помощью файлового ключа, либо через «Дия.Пидпис» — просто сканируете QR-код с телефона.
    3. Далее открываете раздел «Создание бизнеса» — это тот же, где регистрируют ФОП и вносят изменения.
    4. Выбираете «Подать заявку», проверяете свои данные и находите раздел с КВЭДами.
    5. Нажимаете «Редактировать» — и тут можете добавить новые, изменить основной либо удалить лишние.

    Например, чтобы добавить КВЭД 8559 (для репетитора) — просто вводите это число, выбираете, нажимаете «Добавить» и двигаетесь дальше. Напоследок проверяете всю информацию и подписываете заявку снова же, ключом либо «Дия.Пидпис».

    Всё. Через день-два КВЭД уже будет в вашем реестре.

    Как изменить КВЭДы?

    А что делать, если в процессе работы возникла новая идея — и вы хотите расширить деятельность или попробовать себя в чём-то новом? Тут не переживайте: КВЭДы можно менять и добавлять в любой момент, даже после регистрации ФОП, онлайн без участия госрегистратора. В портале Дия это абсолютно бесплатно. Для этого вам понадобится КЭП (ЭЦП), то есть электронная цифровая подпись; портал «Дия» и электронный кабинет плательщика налогов.

    Инструкция

    Дия

    1. Авторизуетесь в портале «Дия».
    2. В разделе «Все услуги» выбираете «Внесение изменений по ФОП».
    3. Нажимаете «Подать заявку».
    4. Выбираете «Редактировать» виды экономической деятельности (добавляете или убираете из списка те, которые вам нужны).
    5. Нажимаете «Редактировать» и проверяете (изменения автоматически добавляются).
    6. Далее ещё раз подписываете заявку про внесение изменений. В заявке проверяете пункт 5 «Внесение изменений в реестр плательщиков единого налога»***касательно: (нужно отметить «Х») — «видов хозяйственной деятельности».
    7. Проверяете внесённые изменения.
    8. Подтверждаете заявку и отправляете.
    9. Ожидаете на выписку из Единого госреестра (ЕГР). 1-2 дня.

    Электронный кабинет плательщика налогов.

    1. Авторизуйтесь в кабинете плательщика налогов.
    2. В разделе «Учётные данные плательщика» проверьте, есть ли в актуальном списке КВЭД, который вы добавили, либо нет в списке КВЭДа, который вы убрали.
    3. Сделайте запрос на получение выписки из реестра плательщиков единого налога.
    4. Переходим в «Ведение отчётности», выбираем нужный документ, он заполнится автоматически, но лучше перепроверьте. Добавьте пометку, что ОТВЕТ ХОТИТЕ ПОЛУЧИТЬ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ.
    5. За несколько минут в «Входящих документах» вы увидите выписку и ищите там свои добавленные КВЭДы.
    6. Теперь можете получать доход по этому виду экономической деятельности.

    Вывод

    Помните: КВЭД — это не формальность. Это ваша юридическая защита. Правильно подобранный КВЭД — это законные доходы и минимум рисков. Добавить несложно, но если не уверены, лучше спросить. Обращайтесь к команде бух юа, и мы поможем быстро и без лишних формальностей.

    Подытожим главное:

    Планируете новое направление деятельности? Добавьте КВЭД до получения оплаты, чтобы избежать доначисления 23% налогов.

    Неважно, какой КВЭД основной — главное, чтобы в списке был тот, по которому поступает доход.

    Добавляйте все потенциально нужные КВЭДы. Это бесплатно, их количество не ограничено и снижает риски в будущем.

    Изменить или добавить КВЭД можно самостоятельно через портал «Дия». Процесс занимает до 10 минут и не требует визита к госрегистратору.

    Перед выбором проверьте запрещённые виды деятельности для выбранной системы налогообложения (упрощённой или общей) и группы.

    Если есть сомнения — обратитесь к специалисту. Это поможет избежать ошибок и финансовых рисков.

    Полезные видео

    Хотите обсудить сотрудничество лично?

    Оставьте заявку, и наши специалисты перезвонят вам в ближайшее время

    ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ