Визначення та зміна податкового резидентства
Допоможемо уникнути подвійного оподаткування. Отримайте офіційне підтвердження податкового статусу, щоб законно оптимізувати податки та не платити зайвого. Підготуємо документи для банків та податкових органів. Працюємо з громадянами України, ФОПами, власниками закордонного бізнесу, іноземцями.
15+ років досвіду у податковій сфері та міжнародному праві
Працюємо з податковим законодавством ЄС, США, Канади, Британії
Супроводжуємо клієнтів із 20+ країн
Бажаєте проконсультуватися з фахівцем?
Залишайте заявку – ми зв’яжемося з вами найближчим часом
Знаємо, як визначити податкове резидентство чітко та обґрунтовано
Фаховий аналіз вашої ситуації
Розглядаємо джерела доходів, місце проживання, сімейний стан, бізнес, банківські рахунки — усе, що впливає на резидентство.
Визначення податкового резидентства
Надаємо обґрунтований письмовий висновок: чи є ви податковим резидентом України або іншої країни (або обох). Пояснюємо, як це підтвердити.
Підготовка документів
За потреби готуємо документи для банку, податкових служб чи інших органів щодо підтвердження вашого податкового статусу.
Консультація щодо подвійного оподаткування
Пояснюємо, які угоди про уникнення подвійного законодавства використовуються у вашому випадку та як вам захистити себе від надмірних сплат податків та штрафів.
Супроводжуємо клієнтів у найбільш поширених іноземних юрисдикціях
Польща
Канада
США
Британія
Кіпр
ОАЕ
Туреччина
Сінгапур
Як отримати послуги з визначення податкового резидентства
1. Зустрічаємося онлайн чи оффлайн
2. Комплексно вивчаємо вашу ситуацію
3. Даємо висновок:
Поширені питання про податкове резидентство України і не тільки
Що таке податкове резидентство?
Це статус, який визначає де саме ви маєте декларувати доходи та платити податки. Наприклад, більшість громадян України є податковими резидентами України, адже саме тут вони отримують доходи та платять податки. Натомість іноземці (нерезиденти України) мають сплачувати податки в Україні лише у разі, якщо вони отримали тут дохід.
Як визначити, чи я резидент України?
У Податковому кодексі України прописано декілька критеріїв. Зазвичай резидентами є ті, хто постійно проживає в Україні (понад 183 днів на рік), мають центр життєвих інтересів в Україні (сім’я, майно, джерела доходів), мають громадянство України.
Чи можу я бути резидентом двох і більше країн одночасно?
Так, якщо за критеріями ви підпадаєте під податкове резидентство різних країн одночасно. Тоді ви зобов’язані сплачувати податки та декларувати доходи в декількох країнах. В таких випадках наші фахівці допомагають визначити як законно уникнути подвійного оподаткування.
Що таке подвійне оподаткування?
Це ситуація, коли один і той самий дохід (або майно) оподатковується одночасно в різних країнах. Звісно, це створює надмірне навантаження на платника. і саме тому є механізми, які дозволяють законно цього уникнути. Потрібно лише розібратися, які правила діятимуть у вашому випадку та як їх реалізувати.
Як вийти з податкового резидентства України?
Для цього ви маєте розірвати зв’язки з Україною: переїхати за кордон, перестати повертатися в Україну, позбутися тут майна та бізнесу. І це все необхідно буде зафіксувати та підтвердити документально.
Які документи можуть підтвердити мій статус?
Залежить від ситуації. Наприклад, в Україні ви можете отримати відповідну довідку про статус податкового резидента України. Також підтвердженням може бути податкові декларації та інші документи.
Як конкретно уникнути подвійного оподаткування?
Залежить від того, яка угода про уникнення подвійного оподаткування діє у вашому випадку та які механізми там передбачені. Наприклад, ви можете бути зовсім звільнені від оподаткування доходів (їх певних видів) в одній з країн. Або ж сплата податків в одній країні зараховується у податкові зобов’язання в іншій.
З якими країнами Україна має угоди про уникнення подвійного оподаткування?
На 2025 рік Україна уклала 72 двосторонні угоди. Зокрема, з Польщею, Австрією, Данією, Нідерландами, Великою Британією, Швейцарією, Сінгапуром, ОАЕ, Катаром, Малайзією, Канадою. З 1 серпня 2025 року також набирає чинності така угода між Україною та Японією.
Запишіться на консультацію
Обговоримо усі нюанси та сплануємо подальші кроки