Як підібрати, додати чи змінити КВЕД – без штрафів і додаткових податків? Заборонені КВЕДи для ФОП.
Вибір правильного КВЕДу – одна з ключових умов успішної роботи ФОП в Україні. Саме від цього коду залежить, чи зможете ви легально отримувати оплату, залишатися на спрощеній системі оподаткування та уникати неприємних «листів щастя» від податкової. Помилка у виборі або відсутність потрібного КВЕДу може обернутися донарахуванням додаткових 23% податків чи навіть штрафами. У цій статті ми розберемо, що таке КВЕД, які коди дозволені для різних груп ФОП, як обрати правильні види діяльності, а також крок за кроком покажемо, як додати або змінити КВЕДи через «Дію» без зайвих формальностей та витрат.
Маєте зареєстрований ФОП, але ваш бізнес змінив напрямок і потрібно оновити кведи? Ви прийняли оплату, а виявилось, КВЕДу нема? Або тільки відкриваєте ФОП і не знаєте, які КВЕДи обрати? Насправді, помилки з КВЕДами – одні з найчастіших. І до того ж ризик отримати «листа щастя» з податкової або і донарахування 23% податку не виняток. Але цього можна уникнути, якщо знати кілька простих лайфхаків. У цій статті розберемося що таке КВЕД, де їх шукати та як самостійно, швидко й без зайвих витрат додати або змінити їх.
Що таке КВЕД?
Спершу розберемося, що ж таке той КВЕД? Якщо коротко – це свого роду “штрихкод” вашого бізнесу.
На нашому каналі є два відео на цю тему. Залиште під ними коментар зі словом «КВЕД», і ви отримаєте безкоштовний чек-лист для кожної групи ФОП із КВЕДами. Це допоможе вам правильно підібрати код для своєї діяльності та уникнути помилок.
Саме він показує податковій, чим ви займаєтесь і за що отримуєте гроші.
На 2025 рік всі КВЕДи мають чотири цифри, розділені крапкою. Наприклад:
- 47.91 – це роздрібна торгівля поштою або через інтернет;
- 62.01 – комп’ютерне програмування.
- Займаєтесь веб-дизайном – ваш КВЕД 74.10 “Спеціалізована діяльність із дизайну”;
- Ви перукар – тоді 96.02 “Надання послуг перукарнями та салонами краси”;
- Продаєте в Інтернеті – 47.91 “Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу Інтернет”.
Важливий момент – зареєструватися просто по “62” чи “62.0” не вийде, це лише загальні розділи для зручності пошуку. Загалом у довіднику на вибір понад 600 кодів – і саме від вашого вибору залежить, чи зможете ви спокійно працювати й не отримати проблем із податковою. Помилки на старті трапляються часто: забули додати потрібний КВЕД чи працюєте не по тому коду – цілком реально отримати “лист щастя” від податкової або донарахування додаткових податків, до 23%. Але цього можна уникнути, якщо знати кілька простих лайфхаків. І правильно підібрати одразу.
Скільки можна мати КВЕДів?
На ФОП можна додати скільки завгодно КВЕДів – навіть зовсім різних. Наприклад, у вас може бути і “розробка сайтів”, і “клінінгові послуги”, і “торгівля канцтоварами”. Це абсолютно законно. Ви можете вести різні види бізнесу одночасно або залишити частину КВЕДів “на майбутнє”. Але є важливе правило: приймати оплату ви можете тільки за тим КВЕДом, який у вас вказаний. Тобто, якщо вам переказали кошти за “ремонт авто”, а у вас тільки “дизайнерські послуги” – можуть бути проблеми. До 23% податків, штраф або навіть виключення з єдиного податку. Тому порада проста: додайте одразу чим більше КВЕДів, які навіть теоретично можуть вам знадобитись.
Проте є нюанс. При реєстрації ФОПа ви обираєте один головний КВЕД – це і є “основний”. А всі інші – просто додаткові. І тут багато хто плутається: якщо змінився напрямок бізнесу, мовляв, треба терміново змінювати і основний КВЕД. Але насправді – ні. Наприклад, у вас був основний КВЕД “рекламні послуги”, а тепер ви запустили інтернет-магазин. Достатньо просто додати КВЕД на онлайн-торгівлю – і все, жодних штрафів. Основний КВЕД у вас може залишатись старим, він впливає хіба що на статистику. Податкова дивиться не на те, який КВЕД у вас основний, а чи є серед усіх КВЕДів той, під який ви приймаєте оплату.
Тож головне – мати правильний КВЕД у списку. А який із них основний – не супер важливо для податкової.
До речі, якщо ви тільки плануєте реєструвати ФОП – наші фахівці допоможуть підібрати правильні КВЕДи та обрати відповідну групу єдиного податку. Також ми ведемо бухоблік для ФОП і ТОВ на будь-якій системі оподаткування, навіть з акцизним товаром. Звертайтеся – допоможемо уникнути помилок і зайвих податків.
Прийняли оплату за діяльність без КВЕДу. Що буде?
Часто клієнти запитують, а що буде, якщо взяти оплату не за своїм КВЕДом? Якщо податкова побачить, що ви отримали гроші за діяльність, якої немає у ваших КВЕДах – цей дохід вважається «нелегальним». А це 18% ПДФО та 5% військового збору. Тобто додаткові 23% податку. І це ще мінімум. Дуже неприємно, тому щоб такого не було ось вам простий лайфхак від наших бухгалтерів.
Якщо клієнт планує заплатити вам за послугу, якої немає серед КВЕДів, то просто додайте відповідний КВЕД сьогодні. А клієнта попросіть заплатити завтра. Це офіційно, швидко і без ризиків.
Бажаєте проконсультуватися з фахівцем якнайшвидше?
Залишіть заявку, і наш спеціаліст зв’яжеться з Вами найближчим часом
Як обрати КВЕДи?
Перед тим як обирати КВЕД, чітко визначтеся:
- у якій сфері ви будете працювати;
- який у вас основний напрямок бізнесу;
- які ще додаткові послуги чи товари плануєте продавати;
- чи будуть у вас наймані працівники, і скільки;
- де саме ви будете працювати – тільки в Україні чи є плани працювати й із закордонними клієнтами.
Заборонені КВЕДи для ФОП
І тільки після того, як ви визначилися зі своєю діяльністю варто перевірити, чи обрані види діяльності не заборонені саме для вашої групи ФОП і обраної системи оподаткування. Наприклад, певні КВЕДи, як-то валютний обмін, фінансові послуги чи гральний бізнес, для “спрощенки” – під суворою забороною. Тож підходьте до вибору уважно, щоб зекономити собі час, нерви і гроші!
Для фізичних осіб-підприємців, що обрали спрощену систему оподаткування, недоступні також такі види діяльності:
- – організація гастролей та концертів;
- – продаж лотерей, проведення розіграшів;
- – автомати, онлайн-казино, ставки на спорт;
- – надання поштових послуг;
- – діяльність, пов’язана з коштовними каменями та дорогоцінними металами;
- – видобуток та продаж корисними копалинами;
- – продаж підакцизних товарів;
- – організація компаній, що надають послуги у сфері аудиту;
- – та торгівля цінними паперами.
Але навіть якщо обрана загальна система оподаткування, деякі види діяльності залишаються взагалі забороненими для фізичних осіб підприємців. До них належать:
- – теле та радіомовлення;
- – торгівля металобрухтом;
- – надання послуг у сфері навчання, створення закладів, що надають середню чи вищу освіту;
- – будівництво автошляхів;
- – створення фінансових установ.
ФОП 1 група: види діяльності
ФОП на першій групі може надавати послуги населенню та продавати товари у роздріб, але без найманих працівників. Важливий нюанс: ті, хто працює на єдиному податку в 1-й групі, не мають права займатися оптовою торгівлею! У КВЕДах роздрібна торгівля має номер 47, а оптова – 46, тож будьте уважні при виборі коду.
Для першої групи дозволені види діяльності – це різні послуги для населення, торгівля у роздріб, послуги та виробництво.
ФОП 2 група: види діяльності
Для ФОП на 2 групі дозволених видів діяльності набагато більше. Їм можна торгувати у спеціалізованих магазинах, займатися фрілансом та надавати різноманітні послуги. Ви маєте інтернет-магазин, тоді вам 2 група і квед 47.91, 47.71.
ФОП 3 група: види діяльності
Що стосується 3 групи, то перелік видів діяльності не обмежений. Тобто підприємець може займатися будь-якою законною справою. Ви блогер – ваш квед 63.99, 70.21, 73.11. Однак платникам єдиного податку слід бути уважними. Незалежно від обраної групи ФОП є види діяльності, котрі заборонені саме тим, хто знаходиться на спрощеній системі оподаткування. А також існують види діяльності, що заборонені для спрощенців в тому числі для 3 групи то і таким чином КВЕД під цю діяльність теж є забороненими. Про це вказано вище у статті.
Способи вибору КВЕДів
Після того як визначитеся, спокійно можете переходити до вибору безпосередньо КВЕДів. Для цього існує декілька способів.
Перший – офіційний реєстр КВЕДів. Там можна вручну подивитись усі варіанти і знайти той, що вам підходить.
Другий – звернутись до фахівців. Наприклад, до сервісів, реєстраторів чи бухгалтерів, які підбирають КВЕДи під ваш бізнес. Проте послуга ця платна – від 500 до кількох тисяч гривень.
І третій варіант – самостійний пошук у Google. Або ж перегляньте наші інші відео на YouTube каналі – ми вже зібрали популярні види діяльності з відповідними КВЕДами. А взагалі найпростіше – ввести у пошуковий рядок в Гугл: “КВЕД для репетитора”, чи “КВЕД для веб-дизайнера” та отримати код.
Як додати КВЕД через Дію?
Зробити це дуже просто. Інструкція:
- Заходимо на портал «Дія» з комп’ютера;
- Натискаємо «Увійти до кабінету». Увійти можна або за допомогою файлового ключа, або через «Дія.Підпис» – просто скануєте QR-код з телефона.
- Далі відкриваєте розділ «Створення бізнесу» – це той самий, де реєструють ФОП і вносять зміни.
- Обираєте «Подати заявку», перевіряєте свої дані і знаходите розділ із КВЕДами.
- Натискаєте «Редагувати» – і тут можете додати нові, змінити основний або видалити зайві.
Наприклад, щоб додати КВЕД 8559 (для репетитора) – просто вводите це число, обираєте, натискаєте «Додати» і рухаєтесь далі. Наприкінці перевіряєте всю інформацію і підписуєте заяву – знову ж, ключ або «Дія.Підпис». ʼ
Все. Через день-два КВЕД вже буде у вашому реєстрі.
Як змінити КВЕДи?
А от що робити, якщо у процесі роботи виникла нова ідея – і ви хочете розширити діяльність чи спробувати себе у чомусь новому? Тут не переймайтесь: КВЕДи можна змінювати й додавати у будь-який момент, навіть після реєстрації ФОП, онлайн без участі державного реєстратора. У порталі Дія, це абсолютно безкоштовно. Для цього вам знадобиться КЕП (ЕЦП), тобто електронний цифровий підпис; портал “Дія” та електронний кабінет платника податків.
Інструкція
Дія
- Авторизуєтесь у порталі “Дія”.
- У розділі “Усі послуги” обираєте “Внесення змін про ФОП”.
- Натискаєте “Подати заяву”.
- Обираєте “Редагувати” види економічної діяльності (додаєте або забираєте з переліку ті, які вам необхідні).
- Натискаєте редагувати і перевіряєте (зміни автоматично додаються).
- Дія далі пропонує підписати заяву про внесення змін. У заяві перевіряйте пункт 5 “Внесення змін до реєстру платників єдиного податку***щодо: (потрібне відмітити “Х”) – “видів господарської діяльності”.
- Перевіряєте внесення змін.
- Підписуєте заяву та надсилаєте.
- Очікуєте на виписку з Єдиного державного реєстру (ЄДР). 1-2 доби.
Електронний кабінет платника податків.
- Авторизуйтесь в кабінеті платника податків.
- У розділі “Облікові дані платника” перевірте чи є в актуальному переліку КВЕД, який ви додали або чи немає у списку КВЕДу, який ви прибрали.
- Робимо запит на отримання витягу з реєстру платників єдиного податку.
- Переходимо у “Ведення звітності”, обираємо потрібний документ, він заповниться автоматично, але краще перевірте. Додайте позначку, що ВІДПОВІДЬ ХОЧЕТЕ ОТРИМАТИ В ЕЛЕКТРОННОМУ ВИГЛЯДІ.
- За лічені хвилини у “Вхідних документах” ви побачите витяг і шукайте там свої додані КВЕДи.
- Тепер можете отримувати дохід за цим видом економічної діяльності.
Висновок
Пам’ятайте: КВЕД – це не формальність. Це ваш юридичний захист. Правильно підібраний КВЕД – це законні доходи й мінімум ризиків. Додати нескладно, але якщо не впевнені, краще запитати. Звертайтесь до команди бух юа, і ми допоможемо швидко та без зайвих формальностей.
Підсумуємо головне:
Плануєте новий напрям діяльності? Додайте КВЕД до отримання оплати, щоб уникнути донарахування 23% податків.
Неважливо, який КВЕД основний – головне, щоб у списку був той, за яким надходить дохід.
Додавайте всі потенційно потрібні КВЕДи. Це безкоштовно, їх кількість не обмежена й знімає ризики в майбутньому.
Змінити або додати КВЕД можна самостійно через портал “Дія”. Процес займає до 10 хвилин і не потребує візитів до держорганів.
Перед вибором перевірте заборонені види діяльності для обраної системи оподаткування (спрощеної чи загальної) та групи.
Якщо маєте сумніви – зверніться до фахівців. Це допоможе уникнути помилок і фінансових ризиків.
Корисні відео
Бажаєте обговорити співпрацю особисто?
Залишіть заявку, і наші фахівці зателефонують вам найближчим часом
